主任、各位副主任、各位委員：
我受縣政府委托，向本次會(huì)議報(bào)告臺(tái)安縣2023年度預(yù)算執(zhí)行和其他財(cái)政收支審計(jì)查出問題的整改情況，請(qǐng)予審議。
一、整改工作的具體推進(jìn)情況
（一）堅(jiān)持高位決策部署，促進(jìn)整改標(biāo)本兼治。縣委縣政府主要領(lǐng)導(dǎo)親自過(guò)問、親自部署，定期聽取問題整改進(jìn)度，深入研究并有力推動(dòng)審計(jì)成果轉(zhuǎn)化，切實(shí)促進(jìn)各相關(guān)部門規(guī)范化管理。
（二）壓緊壓實(shí)各方責(zé)任，整改力度持續(xù)加大。夯實(shí)審計(jì)整改單位的主體責(zé)任，對(duì)已完成整改的問題，適時(shí)進(jìn)行“回頭看”，切實(shí)鞏固整改成效。對(duì)需分階段整改和持續(xù)整改的問題，定期調(diào)度，跟蹤問效，確保按期整改。
（三）鞏固審計(jì)整改成效，提升審計(jì)監(jiān)督效能。堅(jiān)持把督促審計(jì)整改作為日常監(jiān)督的重要抓手，統(tǒng)籌推進(jìn)全面整改、專項(xiàng)整改、重點(diǎn)督辦，加大審計(jì)整改督促檢查和考核通報(bào)力度，對(duì)敷衍整改、整改不力等嚴(yán)肅追責(zé)問責(zé)，抓實(shí)審計(jì)整改全過(guò)程閉環(huán)管理。
截至目前，審計(jì)發(fā)現(xiàn)立行立改類問題已完成整改66個(gè)，整改完成率97%，分階段整改和持續(xù)整改類問題已完成整改12個(gè)，對(duì)已到整改期限但未完成整改的5家單位下達(dá)了審計(jì)整改督辦通知書。
二、審計(jì)查出問題的整改情況
（一）縣本級(jí)預(yù)算編制和執(zhí)行、其他財(cái)政收支審計(jì)查出問題的整改情況
1.本級(jí)財(cái)政預(yù)算執(zhí)行方面審計(jì)查出問題的整改情況
（1）占用省以上專項(xiàng)資金3.09億元。縣財(cái)政局在確保“三保”支出平穩(wěn)運(yùn)行的前提下，加大撥付專項(xiàng)資金力度，截止目前，已撥付1.27億元。
（2）滯撥2022年高標(biāo)準(zhǔn)農(nóng)田建設(shè)工程款3,192.29萬(wàn)元。截止目前，縣財(cái)政局根據(jù)工程進(jìn)度已撥付工程款1225萬(wàn)元。
（3）應(yīng)繳未繳存量資金622.05萬(wàn)元。縣財(cái)政事務(wù)中心已向縣水利局賬戶退回結(jié)余資金3.05萬(wàn)元。縣自然資源局已將619萬(wàn)元存量資金上繳財(cái)政。
（4）專戶預(yù)付款長(zhǎng)期未清理。縣住房和城鄉(xiāng)建設(shè)發(fā)展中心多次協(xié)調(diào)房地產(chǎn)開發(fā)企業(yè)，已將1,774.19萬(wàn)元做調(diào)賬處理，剩余3,952.42萬(wàn)元計(jì)劃2029年7月底前清理完畢。
（5）國(guó)庫(kù)庫(kù)款保障水平11個(gè)月未達(dá)標(biāo)。縣財(cái)政局積極籌措資金，努力提升庫(kù)款保障水平或接近最低標(biāo)準(zhǔn)。
2.收入管理方面審計(jì)查出問題的整改情況
（1）應(yīng)繳未繳非稅收入790.64萬(wàn)元。縣自然資源局已將耕地開墾費(fèi)688萬(wàn)元和利息收入59.94萬(wàn)元上繳縣財(cái)政局。縣財(cái)政事務(wù)中心已將“一卡通”專戶利息41.5萬(wàn)元上繳縣財(cái)政局賬戶。
（2）應(yīng)收未收租金收入2萬(wàn)元。縣融媒體中心已將辦公樓租金2萬(wàn)元收繳并上繳縣財(cái)政局。
3.資產(chǎn)管理方面審計(jì)查出問題的整改情況
（1）29處行政事業(yè)性房產(chǎn)長(zhǎng)期閑置，其中5處被個(gè)人占用。縣財(cái)政局已將5處被個(gè)人占用房產(chǎn)清退。高力房鎮(zhèn)中心校等9家單位16處資產(chǎn)已盤活或處置，剩余房產(chǎn)已建立盤活計(jì)劃。
（2）部分儲(chǔ)備物資長(zhǎng)期閑置。縣發(fā)改局已將應(yīng)急儲(chǔ)備庫(kù)內(nèi)10臺(tái)光波爐發(fā)放相關(guān)單位食堂，將20臺(tái)筆記本發(fā)放給縣大項(xiàng)目專班及縣政府辦使用。過(guò)期防疫物資移交醫(yī)療廢物集中處置公司進(jìn)行處置。
（3）477處行政事業(yè)性房產(chǎn)未辦理權(quán)屬登記。9家單位已完全整改，20家單位部分整改，共完成整改135處，剩余房產(chǎn)已建立整改計(jì)劃。
（4）行政事業(yè)性房產(chǎn)賬務(wù)管理不規(guī)范。28家單位已完成整改，6家單位部分整改，按規(guī)定入賬國(guó)有資產(chǎn)210處，對(duì)5家36處未完成整改的單位已下達(dá)審計(jì)整改督辦通知書。
（5）市政基礎(chǔ)設(shè)施和儲(chǔ)備物資賬務(wù)管理不規(guī)范。桓洞鎮(zhèn)政府等12家單位93項(xiàng)人防排水工程已登記入賬；縣發(fā)展和改革局等4家單位已對(duì)應(yīng)急儲(chǔ)備庫(kù)物資數(shù)量進(jìn)行盤點(diǎn)登記入賬。
（6）已達(dá)到可使用狀態(tài)的在建工程未轉(zhuǎn)固定資產(chǎn)核算。縣中醫(yī)院、動(dòng)物疫病預(yù)防控制中心、第三小學(xué)、人力資源和社會(huì)保障局、富家鎮(zhèn)人民政府已將5處房產(chǎn)類在建工程從“在建工程”科目轉(zhuǎn)入“固定資產(chǎn)”科目。
（7）鄉(xiāng)村振興銜接資金入股企業(yè)后未形成資產(chǎn)。縣鄉(xiāng)村振興發(fā)展中心已對(duì)入股資金2,450.8萬(wàn)元進(jìn)行賬務(wù)處理，調(diào)整至“短期投資”科目。
（二）部門預(yù)算執(zhí)行和決算草案編制情況及其他財(cái)政收支審計(jì)查出問題的整改情況
1.部門預(yù)算執(zhí)行、財(cái)政財(cái)務(wù)收支方面審計(jì)查出問題的整改情況
（1）違規(guī)出借資金。縣恩良醫(yī)院已對(duì)縣第二人民醫(yī)院出具催款函，對(duì)出借資金480萬(wàn)元進(jìn)行催繳。
（2）收繳資金未及時(shí)上繳財(cái)政。縣衛(wèi)健局已將收繳的公共衛(wèi)生服務(wù)補(bǔ)助資金0.52萬(wàn)元及時(shí)上繳財(cái)政。
（3）擴(kuò)大開支范圍。縣發(fā)改中心已將違規(guī)核銷的餐費(fèi)0.74萬(wàn)元收回，杜絕此類問題再次發(fā)生。
（4）不合規(guī)發(fā)票入賬。縣婦幼中心、新臺(tái)學(xué)校、職教中心、開放大學(xué)、第一初中已重新開具符合規(guī)定的發(fā)票，杜絕此類問題再次發(fā)生。
（5）違規(guī)報(bào)銷差旅費(fèi)。縣工信局、開放大學(xué)已收回多報(bào)銷的差旅費(fèi)0.12萬(wàn)元。
2.資產(chǎn)管理方面審計(jì)查出問題的整改情況
（1）未及時(shí)處置閑置固定資產(chǎn)。縣中醫(yī)院已將閑置資產(chǎn)進(jìn)行分類，對(duì)需報(bào)廢資產(chǎn)已向縣衛(wèi)健局提請(qǐng)?zhí)幹貌⒁雅鷱?fù)同意，計(jì)劃2025年4月中旬財(cái)政資產(chǎn)管理系統(tǒng)開放后，辦理相關(guān)處置。
（2）未履行審批程序出租、出借國(guó)有資產(chǎn)。截至目前，縣職教中心與超市承包者終止合同并收回房屋；縣二初中已收回出借房產(chǎn)；縣融媒體中心向縣財(cái)政局國(guó)資科補(bǔ)交了出租申請(qǐng)，縣財(cái)政局已批復(fù)同意該出租申請(qǐng)。
3.其他方面審計(jì)查出問題的整改情況
（1）違規(guī)發(fā)放補(bǔ)助。縣第二初中已收回以興趣班形式發(fā)放的班主任補(bǔ)助2.24萬(wàn)元；縣婦幼中心已收回違規(guī)發(fā)放的加班補(bǔ)助1.06萬(wàn)元；縣中醫(yī)院已收回違規(guī)發(fā)放的活動(dòng)補(bǔ)助0.9萬(wàn)元。
（2）減免教師子女課后服務(wù)費(fèi)。縣第二初中8名教師子女已將減免的課后服務(wù)費(fèi)0.9萬(wàn)元全部補(bǔ)齊。
（3）工程竣工未進(jìn)行決算。縣融媒體中心有線線路改造工程已辦理決算手續(xù)。
（4）應(yīng)付未付生育津貼。縣進(jìn)修學(xué)校已足額發(fā)放生育津貼3.75萬(wàn)元；中醫(yī)院已支付欠發(fā)職工生育保險(xiǎn)15.34萬(wàn)元。
（5）未履行管理和監(jiān)督職責(zé)。縣衛(wèi)健局對(duì)中醫(yī)館建設(shè)項(xiàng)目未按中醫(yī)配比及門診量的實(shí)際情況進(jìn)行考評(píng)的問題線索已移送至縣紀(jì)委監(jiān)委處理，縣紀(jì)委監(jiān)委對(duì)衛(wèi)健局主要領(lǐng)導(dǎo)進(jìn)行批評(píng)教育，對(duì)衛(wèi)健局主管科室負(fù)責(zé)人、中醫(yī)院副院長(zhǎng)、中醫(yī)院相關(guān)科室負(fù)責(zé)人進(jìn)行談話提醒。
（6）違規(guī)收費(fèi)。縣恩良醫(yī)院、中醫(yī)院已將重復(fù)收取、多收取的費(fèi)用30.94萬(wàn)元返回至醫(yī)保基金賬戶；縣中醫(yī)院已將多收取的遠(yuǎn)程會(huì)診費(fèi)0.48萬(wàn)元返還給患者。
（7）食堂經(jīng)營(yíng)權(quán)未進(jìn)行招標(biāo)。縣恩良醫(yī)院召開黨委（擴(kuò)大）會(huì)議，專題討論食堂經(jīng)營(yíng)權(quán)招標(biāo)事宜并出臺(tái)了《食堂管理辦法》，辦法明確從2024年12月起開始執(zhí)行食堂經(jīng)營(yíng)權(quán)必須通過(guò)公開招投標(biāo)方式對(duì)外發(fā)包。
（三）鎮(zhèn)、街預(yù)算執(zhí)行和財(cái)政決算及財(cái)政收支審計(jì)查出問題的整改情況
1.預(yù)算編制方面審計(jì)查出問題的整改情況
（1）擠占、挪用項(xiàng)目資金60.37萬(wàn)元。桓洞鎮(zhèn)政府已將各類擠占、挪用的農(nóng)業(yè)項(xiàng)目資金60.37萬(wàn)元?dú)w還原資金渠道。
（2）滯留專項(xiàng)資金129.52萬(wàn)元。韭菜臺(tái)鎮(zhèn)政府、達(dá)牛鎮(zhèn)政府、桓洞鎮(zhèn)政府已將滯留的專項(xiàng)資金129.52萬(wàn)元撥付到位。
（3）非稅收入未上繳6.94萬(wàn)元。桑林鎮(zhèn)政府、桓洞鎮(zhèn)政府、韭菜臺(tái)鎮(zhèn)政府已將利息收入6.94萬(wàn)元上繳各自鎮(zhèn)政府國(guó)庫(kù)。
（4）無(wú)依據(jù)發(fā)放補(bǔ)助4.45萬(wàn)元。桑林鎮(zhèn)政府已將無(wú)文件依據(jù)報(bào)銷的差旅費(fèi)3.54萬(wàn)元收回；韭菜臺(tái)鎮(zhèn)政府已收回?zé)o依據(jù)發(fā)放的補(bǔ)助資金0.91萬(wàn)元。
（5）坐收坐支承包費(fèi)等28.09萬(wàn)元。桓洞鎮(zhèn)政府、韭菜臺(tái)鎮(zhèn)政府、臺(tái)東街道民集村出臺(tái)了相關(guān)財(cái)務(wù)管理制度并調(diào)整相關(guān)賬目，杜絕此類問題再次發(fā)生。
（6）專項(xiàng)結(jié)余資金4.47萬(wàn)元未上繳財(cái)政。臺(tái)東街道已將專項(xiàng)結(jié)余資金4.47萬(wàn)元上繳縣財(cái)政。
2.鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)政收支管理方面審計(jì)發(fā)現(xiàn)問題的整改情況
（1）租金未及時(shí)清收。相關(guān)問題線索已移送至縣紀(jì)委監(jiān)委處理，縣紀(jì)委監(jiān)委向西佛鎮(zhèn)政府下發(fā)監(jiān)察建議，要求西佛鎮(zhèn)政府對(duì)拖欠租金進(jìn)行催收。西佛鎮(zhèn)政府已經(jīng)召開黨委會(huì)研究并制定催收計(jì)劃。
（2）違規(guī)安排與企業(yè)繳納的稅收相掛鉤的支出。高力房鎮(zhèn)政府、西佛鎮(zhèn)政府今后將嚴(yán)格按照《國(guó)務(wù)院關(guān)于稅收等優(yōu)惠政策相關(guān)事項(xiàng)的通知》的要求，執(zhí)行稅收政策，杜絕此類問題再次發(fā)生。
（3）結(jié)算不實(shí)多計(jì)工程款。西佛鎮(zhèn)姜荒村已將多付的工程款14.14萬(wàn)元收回。
3.財(cái)務(wù)資產(chǎn)管理方面審計(jì)發(fā)現(xiàn)問題的整改情況
資產(chǎn)未入賬。西佛鎮(zhèn)政府、高力房鎮(zhèn)政府、達(dá)牛鎮(zhèn)政府、桑林鎮(zhèn)政府、桓洞鎮(zhèn)政府、臺(tái)東街道辦事處民政辦已將相關(guān)資產(chǎn)入賬。
4.村集體財(cái)務(wù)管理審計(jì)發(fā)現(xiàn)問題的整改情況
（1）壯大村集體項(xiàng)目未實(shí)現(xiàn)保值增值。西佛鎮(zhèn)東佛村、大紅旗村、西北(雙廟）村壯大村集體項(xiàng)目，因項(xiàng)目不可持續(xù)而終止的問題線索已移送至縣紀(jì)委監(jiān)委處理，西佛鎮(zhèn)政府召開黨委專題會(huì)議，確保盡快推進(jìn)該項(xiàng)目增值保值。
（2）公款私存。相關(guān)問題線索已移送至縣紀(jì)委監(jiān)委處理，縣紀(jì)委監(jiān)委已對(duì)西佛鎮(zhèn)姜荒村原兩委委員兼會(huì)計(jì)姜某給予撤銷黨內(nèi)職務(wù)處分，私存公款5.9萬(wàn)元已收回。
（3）使用不合規(guī)票據(jù)入賬并核銷費(fèi)用。西佛鎮(zhèn)政府、高力房鎮(zhèn)政府對(duì)相關(guān)財(cái)務(wù)人員進(jìn)行培訓(xùn)，督促其在日常工作中加強(qiáng)業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)，杜絕此類問題再次發(fā)生。
（4）大額使用現(xiàn)金。桓洞鎮(zhèn)政府、桑林鎮(zhèn)政府、西佛鎮(zhèn)政府、高力房鎮(zhèn)政府要求財(cái)務(wù)人員嚴(yán)格執(zhí)行現(xiàn)金使用條例，避免類似問題再次發(fā)生。
5.其他財(cái)務(wù)管理審計(jì)發(fā)現(xiàn)問題的整改情況
（1）鄉(xiāng)鎮(zhèn)經(jīng)管站履職盡責(zé)不到位。西佛鎮(zhèn)政府、高力房鎮(zhèn)政府加強(qiáng)對(duì)經(jīng)管站工作人員業(yè)務(wù)理論培訓(xùn)，同時(shí)制定相關(guān)的規(guī)章制度，爭(zhēng)取盡快實(shí)現(xiàn)對(duì)各行政村經(jīng)濟(jì)合作社的資金監(jiān)管。
（2）村委會(huì)履職不到位。高力房鎮(zhèn)紅旗村壯大村集體經(jīng)濟(jì)項(xiàng)目，未按協(xié)議約定要求企業(yè)履行保本責(zé)任的問題線索已移送至縣紀(jì)委監(jiān)委處理，高力房鎮(zhèn)政府已協(xié)調(diào)紅旗村與臺(tái)安恒泰盛豐實(shí)業(yè)有限公司按照協(xié)議約定，確定債權(quán)債務(wù)具體金額，并簽訂補(bǔ)充協(xié)議及還款計(jì)劃。
（3）村級(jí)財(cái)務(wù)管理嚴(yán)重缺乏監(jiān)管。西佛鎮(zhèn)姜荒村經(jīng)濟(jì)合作社未按規(guī)定存放相關(guān)賬簿、憑證，部分公款無(wú)法找到支付票據(jù)的問題線索已移送至縣紀(jì)委監(jiān)委處理，縣紀(jì)委監(jiān)委已對(duì)西佛鎮(zhèn)姜荒村書記何某給予開除黨籍處分，西佛鎮(zhèn)姜荒村加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理，完善了相關(guān)財(cái)務(wù)制度。
（四）國(guó)有企業(yè)資產(chǎn)、負(fù)債、損益情況審計(jì)發(fā)現(xiàn)問題的整改情況
1.資金使用方面審計(jì)發(fā)現(xiàn)問題的整改情況
（1）違反規(guī)定擴(kuò)大開支范圍1.09萬(wàn)元。縣規(guī)劃設(shè)計(jì)公司已收回違規(guī)為個(gè)人繳納的職業(yè)年金0.88萬(wàn)元；縣惠民物業(yè)公司已收回違規(guī)支出的稅款0.21萬(wàn)元。
（2）現(xiàn)金收入未及時(shí)繳存。興華農(nóng)業(yè)公司、新桓農(nóng)業(yè)公司已將現(xiàn)金存入銀行，以后堅(jiān)決執(zhí)行現(xiàn)金條例的相關(guān)規(guī)定，杜絕此類問題發(fā)生。
（3）白條子抵庫(kù)。興華農(nóng)業(yè)公司白條抵庫(kù)的借據(jù)已全部開具發(fā)票，并進(jìn)行入賬核算，今后杜絕此類現(xiàn)象發(fā)生。
2.資產(chǎn)管理方面審計(jì)發(fā)現(xiàn)問題的整改情況
固定資產(chǎn)管理不規(guī)范。城建集團(tuán)（含3個(gè)子公司）、興華農(nóng)業(yè)公司、新桓農(nóng)業(yè)公司已完成對(duì)113.75萬(wàn)元的固定資產(chǎn)入賬管理。
3.其他方面審計(jì)發(fā)現(xiàn)問題的整改情況
（1）應(yīng)繳未繳非稅收入342.2萬(wàn)元。縣自來(lái)水公司已將非稅收入342.2萬(wàn)元上繳財(cái)政。
（2）違規(guī)收取廣告費(fèi)2.8萬(wàn)元。縣惠民物業(yè)公司已將廣告費(fèi)2.8萬(wàn)元，掛到其他應(yīng)付款科目中，待業(yè)主委員會(huì)設(shè)立銀行賬戶以后轉(zhuǎn)入其賬戶。
（五）重點(diǎn)專項(xiàng)資金使用及重點(diǎn)項(xiàng)目建設(shè)審計(jì)發(fā)現(xiàn)問題的整改情況
1.重點(diǎn)專項(xiàng)資金使用、資產(chǎn)方面審計(jì)發(fā)現(xiàn)問題的整改情況
（1）拖欠植樹造林補(bǔ)償款1,980.31萬(wàn)元。縣自然資源局對(duì)植樹造林補(bǔ)償面積重新核定，應(yīng)發(fā)補(bǔ)償款1,632.17萬(wàn)元，截至目前，已全額撥付，剩余資金因造林地塊已無(wú)樹木，無(wú)法補(bǔ)償。
（2）拖欠森林生態(tài)效益補(bǔ)償資金83.81萬(wàn)元。縣自然資源局已完成資金發(fā)放25.52萬(wàn)元；完成資金申請(qǐng)16.75萬(wàn)元，待財(cái)政撥付后馬上發(fā)放，合計(jì)金額42.27萬(wàn)元，剩余41.54萬(wàn)元暫無(wú)法完成發(fā)放。縣自然資源事務(wù)中心已將整改情況上報(bào)市自然資源局，結(jié)余資金將按照上級(jí)部門批示執(zhí)行。
（3）拖欠房屋征收補(bǔ)償款1,236.25萬(wàn)元。截止目前，縣住房和城鄉(xiāng)建設(shè)發(fā)展中心已撥付10戶居民房屋征收補(bǔ)償款62.5萬(wàn)元。剩余資金已向縣政府提出撥款申請(qǐng)。
（4）拖欠征地補(bǔ)償款1,339.17萬(wàn)元。縣自然資源局已向縣財(cái)政局提出撥付征地補(bǔ)償款申請(qǐng)，財(cái)政局正在積極籌集資金，盡快撥付。
（5）未及時(shí)撥付幫扶補(bǔ)助款19萬(wàn)元。縣財(cái)政事務(wù)中心和鄉(xiāng)村振興發(fā)展中心通過(guò)“一卡通”賬戶已發(fā)放達(dá)牛鎮(zhèn)幫扶補(bǔ)助款19萬(wàn)元。
（6）未及時(shí)撥付2020年孤兒助學(xué)金5萬(wàn)元。縣財(cái)政事務(wù)中心通過(guò)“一卡通”賬戶已發(fā)放孤兒助學(xué)金5萬(wàn)元。
（7）向不符合政策人員發(fā)放補(bǔ)貼資金1.51萬(wàn)元。相關(guān)單位已將不符合政策發(fā)放的資金全部收回，其中，縣衛(wèi)健局0.69萬(wàn)元，農(nóng)業(yè)農(nóng)村局0.82萬(wàn)元。
（8）康復(fù)輔具器具閑置。縣民政事務(wù)中心制定了《臺(tái)安縣康復(fù)輔助器具租賃服務(wù)管理制度》，根據(jù)制度要求，現(xiàn)已將閑置的康復(fù)輔助器具對(duì)外出租50件，剩余74件器具通過(guò)多種宣傳渠道對(duì)外宣傳，力爭(zhēng)盡快解決閑置現(xiàn)象。
（9）封育補(bǔ)助資金未及時(shí)撥付到位。達(dá)牛鎮(zhèn)政府、黃沙坨鎮(zhèn)政府、富家鎮(zhèn)政府、新開河鎮(zhèn)政府已將封育補(bǔ)助資金733.33萬(wàn)元撥付到各村。
（10）閑置銜接資金634.73萬(wàn)元。縣財(cái)政局已撥付貧困戶發(fā)展自干項(xiàng)目資金11.99萬(wàn)元和鄉(xiāng)村振興補(bǔ)短板項(xiàng)目資金28.78萬(wàn)元，剩余593.96萬(wàn)元財(cái)政局已收回預(yù)算指標(biāo)。
（11）鄉(xiāng)村振興項(xiàng)目資產(chǎn)未記入資產(chǎn)賬管理。桑林鎮(zhèn)蔬菜腌制品深加工項(xiàng)目、富家產(chǎn)業(yè)園、光伏電站、25棟產(chǎn)業(yè)扶貧大棚及48套廢棄物存放房相關(guān)資產(chǎn)合計(jì)3,131.17萬(wàn)元，已登記入賬。
（12）精準(zhǔn)扶貧大數(shù)據(jù)平臺(tái)應(yīng)用未達(dá)預(yù)期效果。縣民政事務(wù)中心辦理資產(chǎn)調(diào)撥手續(xù)，將大數(shù)據(jù)設(shè)備及數(shù)據(jù)信息資產(chǎn)移交縣鄉(xiāng)村振興發(fā)展中心。
（13）經(jīng)營(yíng)性資產(chǎn)形成收益未分配使用327.70萬(wàn)元。縣鄉(xiāng)村振興發(fā)展中心已將經(jīng)營(yíng)性資產(chǎn)收益資金用于突發(fā)情況、兜底保障、收入差異化補(bǔ)助發(fā)放，截止目前，已發(fā)放完畢。
（14）產(chǎn)業(yè)扶貧大棚資產(chǎn)閑置。臺(tái)東街道、達(dá)牛鎮(zhèn)政府已將閑置的4棟大棚對(duì)外發(fā)包，取得相應(yīng)收益。
（15）資產(chǎn)出租程序不合規(guī)。農(nóng)業(yè)農(nóng)村局已將扶貧大棚資產(chǎn)移交相關(guān)鎮(zhèn)街，制定扶貧大棚租賃管理制度，今后加強(qiáng)管理，按程序履行。
2.重點(diǎn)項(xiàng)目建設(shè)方面審計(jì)發(fā)現(xiàn)問題的整改情況
（1）基礎(chǔ)教育發(fā)展專項(xiàng)資金使用效益不高。截止目前，縣第二高級(jí)中學(xué)操場(chǎng)改建工程已完工并且驗(yàn)收完畢，正在積極聯(lián)系相關(guān)部門進(jìn)行工程決算。
（2）違規(guī)使用生豬調(diào)出大縣獎(jiǎng)勵(lì)資金用于辦公用房修繕。縣財(cái)政部門已將生豬調(diào)出大縣獎(jiǎng)勵(lì)資金剩余指標(biāo)收回，確保獎(jiǎng)勵(lì)資金按規(guī)定使用。縣動(dòng)監(jiān)局已另行向縣政府申請(qǐng)辦公用房修繕?biāo)枋Ｓ噘Y金。
（3）污水處理設(shè)施改擴(kuò)建及配套管網(wǎng)工程進(jìn)展緩慢。西佛鎮(zhèn)污水處理設(shè)施改擴(kuò)建及配套管網(wǎng)工程，續(xù)建污水管網(wǎng)等配套設(shè)施，現(xiàn)已完成總投資3,400萬(wàn)元，預(yù)計(jì)2025年6月末工程全部竣工。
（4）工程質(zhì)量不佳。縣農(nóng)業(yè)農(nóng)村局、臺(tái)東街道、富家鎮(zhèn)政府已組織施工單位對(duì)工程質(zhì)量不佳進(jìn)行修復(fù)，目前均已修復(fù)完畢。
（5）工程未按時(shí)辦理驗(yàn)收、決算。縣鄉(xiāng)村振興發(fā)展中心已對(duì)富家鎮(zhèn)農(nóng)村公益性基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)項(xiàng)目工程辦理驗(yàn)收和決算手續(xù)。
（6）未按要求完成建設(shè)項(xiàng)目。該問題已移交黃沙坨政府，對(duì)管理人員進(jìn)行通報(bào)批評(píng)，縣鄉(xiāng)村振興發(fā)展中心經(jīng)實(shí)地研判，對(duì)19盞路燈暫不安裝。
（六）經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)發(fā)現(xiàn)問題的整改情況
1.重大政策決策方面審計(jì)發(fā)現(xiàn)問題的整改情況
（1）大額資金使用未通過(guò)集體研究決策。縣人社中心、招商中心、桑林鎮(zhèn)、高級(jí)中學(xué)召開黨組會(huì)議，研究出臺(tái)了“三重一大”事項(xiàng)決策制度，明確大額資金使用額度必須通過(guò)集體研究決策；縣水利中心、衛(wèi)健局、桓洞鎮(zhèn)、達(dá)牛鎮(zhèn)召開會(huì)議，認(rèn)真貫徹執(zhí)行“三重一大”制度，杜絕此類問題發(fā)生。
（2）“三重一大”決策制度未制定或制定不細(xì)化。縣發(fā)改中心、人社中心、富家鎮(zhèn)政府出臺(tái)了“三重一大”事項(xiàng)決策制度；新臺(tái)鎮(zhèn)政府對(duì)“三重一大”經(jīng)濟(jì)事項(xiàng)內(nèi)容進(jìn)行了細(xì)化。
2.貫徹執(zhí)行重大經(jīng)濟(jì)方針政策和決策部署方面審計(jì)發(fā)現(xiàn)問題的整改情況
（1）招商引資目標(biāo)任務(wù)未完成。縣招商中心加大招商引資工作力度，推進(jìn)全員招商，創(chuàng)新招商方式，全力完成以后年度目標(biāo)任務(wù)。
（2）社會(huì)保險(xiǎn)待遇稽核工作不到位，冒領(lǐng)社會(huì)保險(xiǎn)待遇尚有13.4萬(wàn)元未追回。縣人社中心已收回公益崗社會(huì)保險(xiǎn)補(bǔ)貼4.24萬(wàn)元，收回失業(yè)保險(xiǎn)金3.1萬(wàn)元，剩余資金預(yù)計(jì)2025年5月末全部追回。
3.財(cái)務(wù)收支、管理方面審計(jì)發(fā)現(xiàn)問題的整改情況
（1）未按規(guī)定對(duì)封育區(qū)域建立系統(tǒng)科學(xué)的管護(hù)規(guī)章制度。縣水利中心召開黨組會(huì)，出臺(tái)《遼河繞陽(yáng)河（臺(tái)安段）河道封育區(qū)管護(hù)辦法》，要求沿線各堤防管理所對(duì)封育管護(hù)區(qū)實(shí)行分級(jí)管理、網(wǎng)格化管理。
（2）封育區(qū)域管護(hù)不到位。經(jīng)各部門研究，最終確定縣水利中心負(fù)責(zé)對(duì)河道封育相關(guān)區(qū)域的樹地進(jìn)行日常管護(hù)。
（3）河道資源管理不規(guī)范。縣水利中心規(guī)范河道資源管理，今后將河灘地發(fā)包工作全部納入縣公共資源交易中心交易，合同未簽訂日期及法人代表未簽字的已補(bǔ)齊。
（4）非稅收入未上繳國(guó)庫(kù)。縣人社中心、桓洞鎮(zhèn)政府、新臺(tái)鎮(zhèn)政府已將非稅收入100.15萬(wàn)元全額上繳國(guó)庫(kù)。
（5）擴(kuò)大開支范圍6.32萬(wàn)元。縣高級(jí)中學(xué)多付的稅款1.55萬(wàn)元已收回學(xué)校賬戶；八角臺(tái)街道將職工幫扶慰問品款0.77萬(wàn)元全額追回；新臺(tái)鎮(zhèn)政府制定了《新臺(tái)鎮(zhèn)財(cái)政財(cái)務(wù)管理制度》，杜絕此類問題發(fā)生。
（6）保證金未及時(shí)返還。縣財(cái)政事務(wù)中心已將投標(biāo)保證金107.75萬(wàn)元上繳到財(cái)政，剩余部分42.04萬(wàn)元已返還企業(yè)。
（7）“坐收坐支”利息收入。縣財(cái)政事務(wù)中心制定財(cái)務(wù)管理制度并嚴(yán)格執(zhí)行，杜絕此類問題再次發(fā)生。
（8）工程建設(shè)項(xiàng)目質(zhì)量不佳。縣文旅廣電局已召開黨組會(huì)議，督促工程施工單位嚴(yán)格把握工程質(zhì)量，現(xiàn)已完成整改。
（9）在建工程完工未轉(zhuǎn)增固定資產(chǎn)108.54萬(wàn)元。新臺(tái)鎮(zhèn)政府已將老樓維修改造工程由“在建工程”科目轉(zhuǎn)增固定資產(chǎn)。
（10）違規(guī)借入資金100萬(wàn)元。新臺(tái)鎮(zhèn)政府已歸還遼寧臺(tái)安高新農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)開發(fā)區(qū)管理委員會(huì)借款100萬(wàn)元。
（11）超標(biāo)準(zhǔn)發(fā)放工會(huì)會(huì)員節(jié)日慰問品，金額2.68萬(wàn)元。八角臺(tái)街道將超標(biāo)準(zhǔn)發(fā)放工會(huì)會(huì)員節(jié)日慰問品款全額追回。
（12）違規(guī)占用專戶資金0.83萬(wàn)元。縣人社中心已將手續(xù)費(fèi)0.83萬(wàn)元支出轉(zhuǎn)入農(nóng)民工保障金賬戶及農(nóng)民工工資賬戶中。
（七）領(lǐng)導(dǎo)干部自然資源資產(chǎn)離任審計(jì)發(fā)現(xiàn)問題的整改情況
1.貫徹執(zhí)行中央生態(tài)文明建設(shè)方針政策和決策部署方面審計(jì)發(fā)現(xiàn)問題的整改情況
（1）生態(tài)環(huán)境保護(hù)長(zhǎng)效機(jī)制尚未形成。八角臺(tái)街道于2024年4月建立《八角臺(tái)街道生態(tài)環(huán)境保護(hù)長(zhǎng)效機(jī)制》。
（2）植樹造林村莊綠化任務(wù)未完成。八角臺(tái)街道聯(lián)合主管部門對(duì)植樹造林村莊綠化項(xiàng)目任務(wù)量重新認(rèn)定，現(xiàn)已驗(yàn)收合格。
2.履行自然資源資產(chǎn)管理和生態(tài)環(huán)境保護(hù)監(jiān)督責(zé)任方面審計(jì)發(fā)現(xiàn)問題的整改情況
（1）資源環(huán)境管理粗放。八角臺(tái)街道已對(duì)轄區(qū)內(nèi)各臨時(shí)垃圾存放點(diǎn)進(jìn)行掩蓋處理。
（2）用水單位未辦理取水許可證。八角臺(tái)街道聯(lián)合相關(guān)部門，已將鞍山金億達(dá)肥業(yè)有限公司地下水設(shè)備關(guān)停。